作者：纪检室（审计工作部）     日期：2022-01-22

2022年1月19日上午，我校在501会议室召开2021年度内部控制与审计工作总结会，学校校长廖金铃、党委副书记兼纪委书记邓燕忠、副校长陈岭伟及全体中层正职干部出席会议。会议由邓燕忠书记主持。

图1 学校召开2021年度内控与审计工作总结会

在会议开始之前，由华南农业大学审计处副处长陈晓钢做专题讲座，他以《明确定位、理顺思路、做好内部审计工作》为主题，从审计为什么重要、审计是什么、怎么做好审计工作三个方面进行讲授。陈晓钢副处长指出，内部审计具有约束和促进两方面的作用，二者相辅相成才能充分发挥经济监督职能，这项独立监督职能决定了内审在内控中的重要地位和作用。陈晓钢指出，加强党的领导、确保审计的独立性、创新审计方式方法是做好内审工作的关键。同时要做好审计整改后半篇文章，提高审计结果运用水平，形成联动机制，逐步完善审计整改检查和跟踪落实制度。讲座内容让大家受益匪浅，取得了良好反响。

图2   华南农业大学陈晓钢副处长作专题讲座

会议包括四项议程。首先，由党委副书记、纪委书记邓燕忠报告2021年度审计工作总结及2022年工作计划。邓燕忠指出，2021年学校教育审计工作依法依规做好常态化“经济体检”，发挥好审计监督在推动学院高质量发展方面的作用，积极创新内部审计方式方法，加强内部审计整合，重点做好了队伍建设、制度建设、责任落实、立行立改、工程预结算审核、合同审核、推进专项审计整改等七方面的工作。2022年，学校将通过新一轮内设机构编制调整，逐步优化细化内审部门与业务部门的合作性，重点做好继续完善内部审计制度体系、加强审计业务交流与培训、逐步推进审计全覆盖、构建数字化内部审计等四项重点工作。

图3   党委副书记、纪委书记邓燕忠作报告

其次，纪检室（审计工作部）主任宋菲报告2021年度内部控制管理情况。宋菲围绕单位、业务2个层面共11个方面的内容总结了2021年度内部控制工作。报告指出，学校整体内控建立（设计）与执行效果基本良好，各主要职能部门已建立基本内控框架，部门负责人的内控意识日渐增强，主要职能、业务均能依规开展。根据巡察和专项审计，各部门能够按整改意见组织落实，积极推进，内控工作日趋常态化运行。同时强调，要重点关注提升对内控工作的认知高度、增强对内控工作的合作意识、完善对内控工作的监督评价等问题。

图4  纪检室（审计工作部）主任宋菲作报告

会上，财务部常务副主任张明韬、风景园林学院书记兼院长战国强作为二级单位负责人代表，与学校内部控制第一责任人廖金铃校长签署了内控责任承诺书，旨在要求全体中层正职干部要切实担负起本部门内部控制第一责任人重任，按规定组织开展内控工作，合理保证本部门管理合法合规、资产安全和使用有效、业务成果真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高业务运行效率和效果，促进部门实现发展目标。

图5 廖金铃校长与财务部常务副主任张明韬共同签署承诺书

图6 廖金铃校长与风景园林学院书记、院长战国强共同签署承诺书

最后，廖金铃校长对会议进行总结并对下一年工作提出要求。他肯定了2021年度内控、内审工作，认为学校内控、内审工作取得了一定进展，发挥了良好的把关作用，同时要找准2022年工作的着力点，推动内控、内审工作再上新台阶。一方面要优化强化学校内控管理，推动治理水平提升：一是进一步提升对内控管理的认识，管理部门各层面要落实好国家方针、政策和战略，防范风险；二是加强对工程管理、采购招投标等重点岗位的风险排查和管控工作；三是建立、细化制度规范，依法依规开展业务；四是落实内控建设责任，建立追责制度。另一方面要依法依规、持续推进内部审计工作：一是明确内审警示、警醒作用，约束和促进相辅相成；二是审计形式上形成合力；三是加强审计整改，建立警示清单。

图7 廖金铃校长作工作要求

2022年，学校将进一步积极开展内控建设，依规开展内部审计，提升内控管理的规范化、科学化、精细化水平，并按学校部署，迎接接下来的经济责任审计，做好准备工作。